الجريدة الرسمية9 ج( (202 د 1سمس ((( (44ج 0رامج ىمادآ 20 - 7ر6م ج464 معد
التقرير المالي للبنك 236 وبعــد تســجيل منحــى تنــازيل يف بدايــة الســنة، فقــد بلغــت هــذه الموجــودات 316 786 342 ألــف درهــم يف مــاي (4+%)، ارتباطــا بالأســاس بــرشاء عمــالت أجنبيــة مــن المكتــب الرشيــف للفوســفاط عــىل إثــر إصــدار ســندات يف الســوق الماليــة الدوليــة.
: موجودات وتوظيفات بالعمالت الأجنبية حسب نوع التوظيف10.2.3 جدول بآالف الدراهم2024الحصة2023الحصة حسابات جارية14 928 341%432 038 072%10 حسابات ألجل13 349 155%43 701 951%1 )1(سندات.التوظيف.56 297 176%17 %87 48 301 534%14 %84 )2(سندات.الاستثامر238 348 130%70231 316 781%69 )3( سندات المعامالت---- )4( أخرى16 386 426%517 982 704%5 المجموع339 309 229%100333 341 042%100 مع الأخذ بالاعتبار مخصصات انخفاض قيمة السندات. وقد بلغ تقييم سندات التوظيف بسعر السوق يف متم دجنرب 2024 ما يعادل 311 580 56 ألف درهم. 1 مل يتم تقييد أي مؤونة لهذه المحفظة، وفقا للقواعد المحاسبية. 2 سندات مشرتاة بغرض إعادة بيعها يف أجل قصري. 3 تتضمن الفوائد المستحقة وتفويضات التدبري والأوراق البنكية الأجنبية. 4 ومــن جهتهــا، تراجعــت الودائــع والتوظيفــات النقديــة بنســبة 21% لتصــل إىل497 277 28 ألــف درهــم، حيــث متثــل 8% مــن الموجــودات والتوظيفــات بالعمــالت الأجنبيــة مقابــل 11% ســنة مــن قبــل. ويعــزى هــذا الانخفــاض .1 أساســا إىل تقليــص الرصيــد النقــدي مــن العمــالت الأجنبيــة لصالــح محفظــة الاســتثامر ومتثــل الموجــودات بالعمــالت الأجنبيــة 61% مــن أصــول البنــك عــوض 63% يف 2023، وتوظــف يف حــدود بنســبة 17% إىل 2 87% يف ســندات الاقــرتاض. وضمــن هــذه الفئــة، ارتفعــت محفظــة ســندات التوظيــف 176 297 56 ألــف درهم، وتلــك الخاصــة بســندات الاســتثامر بنســبة 3% إىل 130 348 238 ألــف درهــم، نتيجــة زيــادة الاســتثامر يف هــذه المحفظــة خــالل 2024.
: موجودات وتوظيفات بالعمالت الأجنبية11.2.3 جدول حسب العملة : موجودات وتوظيفات بالعمالت الأجنبية حسب12.2.3 جدول )*( الأجل المتبقي بآالف الدراهم20242023التغير % الأورو188 189 169194 438 287-3 الدوالر الأمرييك147 695 174135 824 3329 عمالت أخرى3 424 8863 078 42211 المجموع339 309 229333 341 0422 20242023 أقل من أو تساوي سنة%30%24 أكرث من سنة%70%76 المجموع%100%100 السندات المملوكة يف المحافظ التي يتم تدبريها داخليا، مبا فيها شهادات الإيداع. )*( سندات مشرتاة بغرض حيازتها إىل غاية حلول أجل استحقاقها (انظر القسم المتعلق بالقواعد المحاسبية الرئيسية وطرق التقييم). 1 السندات غري تلك المصنفة يف محافظ المعامالت أو الاستثامرات. 2