الجريدة الرسمية19ف5 )2023 فبراير 9( 1444 جبر 18(- 7168 عدد
36 المادة في إطار مزاولة أنشطة الإرشاد الواردة في المجموعة الأولى المشار أعاله، يجب احترام القواعد التالية : 2 إليها في المادة • عندما يستند الإرشاد إلى أرقام معبر عنها بالعمالت الأجنبية، يجب أن تشير المعلومات بوضوح إلى تلك العملة وأن تحذر العميل من أن العائد قد يزيد أو ينقص حسب تقلبات الصرف ؛
• عندما يعتمد الإرشاد على العائد الخام، يجب الإشارة إلى مبلغ العموالت أو الأتعاب أو المصاريف الأخرى ؛
• عندما يستند الإرشاد إلى أحكام ضريبية خاصة، يجب أن يشير بوضوح إلى إمكانية تغير النظام الجبائي في المستقبل.
37 المادة يجب على المرشد في الاستثمار المالي، في إطار مزاولة أنشطة أعاله، إيالء 2 الإرشاد الواردة في المجموعة الثانية المشار إليها في المادة العناية الالزمة للتحقق :
• من توفره على المعرفة الكافية بالشخص الاعتباري المستفيد من خدمة الإرشاد ؛
• من أن الإرشاد المقدم يالئم وضع العميل ويستجيب ألهدافه.
ولهذه الغاية، يقوم :
• بجمع وفحص أي وثيقة أو معلومات ذات طبيعة قانونية أو مالية أو اقتصادية يراها مفيدة للفهم الجيد للوضع المالي للعميل وبيئته وآفاقه والمخاطر المرتبطة به ؛
• بعقد لقاءات مع مسيري العميل أو خبرائه الخارجيين، عند الاقتضاء ؛
• بإجراء زيارات ملقره الاجتماعي، ومواقع الإنتاج و/ أو التوزيع الخاصة به.
38 المادة يجوز للمرشد في الاستثمار المالي، المخول له مزاولة أحد أو مجموعة من الأنشطة الواردة في المجموعة الثانية المذكورة في المادة أعاله، مساعدة عميله في وضع استراتيجية مهيكلة للتواصل المالي 2 أثناء مزاولة الأنشطة التالية :
• الإرشاد أثناء عمليات دعوة الجمهور إلى الاكتتاب ؛
• إرشاد الشركات في مجال الإدراج في البورصة ومواكبتها بعد هذا الإدراج ؛
يجب أن تشمل استراتيجية التواصل المالي المذكورة، على وجه الخصوص :
• تنظيم لقاءات دورية مع المحللين الماليين والصحافة المتخصصة، سيما بعد نشر القوائم التركيبية أو بعد نشر معلومات هامة ؛ ال • تعيين مسؤول عن التواصل المالي يكون قريبا من دائرة اتخاذ القرار في الشركة، يستحسن أن يكون حاصال على تكوين متعدد التخصصات يجمع بين تقنيات التواصل والتقنيات المالية.
يجب أن تكون استراتيجية التواصل المالي مكتوبة.
39 المادة يضع المرشد في الاستثمار المالي مسطرة فعالة وشفافة بهدف المعالجة المعقولة والسريعة للشكايات الموجهة إليه من قبل عمالئه.
يسهر المرشد في الاستثمار المالي بمجرد استالمه شكاية، على :
) ابتداء1• دراسة الشكاية المذكورة خالل أجل أقصاه شهر واحد ( من تاريخ استالمها ؛
• توثيق كل شكاية وكذلك الإجراءات المتخذة ملعالجتها ؛
• وضع آلية لتتبع الشكايات تسمح له، على وجه الخصوص، برصد الاختالالت وباتخاذ الإجراءات التصحيحية المناسبة.
الفرع السادس ملستحقات(فءفأد(كيفية 40 المادة يتصرف المرشد في الاستثمار المالي بأمانة وإخالص ومهنية تخدم مصالح عمالئه على أفضل وجه وبإنصاف. وتحقيقا لهذه الغاية، يحرص على أال تتعارض الأجرة التي يوجبها على عمالئه مع هذا المبدأ.
41 المادة يجب أال يدفع المرشد في الاستثمار المالي للغير أو يتلقى من الغير أي أجرة أو منفعة غير نقدية تتعلق بتقديم خدمة إرشاد العميل، إال إذا كانت تلك الأجرة أو المنفعة تستهدف تحسين جودة الخدمة المقدمة للعميل وال تضر بامتثال المرشد في الاستثمار المالي اللتزاماته بالتصرف بأمانة وإخالص ومهنية لخدمة مصالح عمالئه على أفضل وجه وبإنصاف.