الجريدة الرسمية(ففف )2026 ليووي 16( 1448 صفر فاتح - 7526 عدد
13 الملحق رقم3 نموذج التقرير السنوي للخبير المحاسب بشأنالمراقبة الداخلية أ.مصفوفة التوصيات الخاصة بالدورة المحاسبية موضوع التدقيق الجهة المسؤولة عن التنفيذ أجل التنفيذ الإجراءات المتخذة لتنفيذ التوصية توصية الخبير المحاسب القصور / الضعف في المراقبة الداخلية الذي تم الوقوف عليه رقم الأنظمة العامة للمراقبة الداخلية دورة المداخيل دورة الأصول الثابتة دورة المشتريات دورةالموارد البشرية نظم المعلومات تدبير المخاطر